Польша

«Мы хотим привести в порядок пенсионную систему» - с таким лозунгом премьер-министр Польши Матеуш Моравецкий (Mateusz Morawiecki) запускает трансформацию пенсионных накоплений местных пенсионных фондов, утвержденную 06 .11.2019. Помогать ему будет Министр финансов, инвестиций и развития Ежи Квециньски (Jerzy Kwieciński) и Министр семьи, труда и социальной политики Божена Борис-Шопа (Bożena Teresa Borys-Szopa).



Согласно реформы с 1 января 2020 г. все пенсионные сбережения, хранящиеся в пенсионных фондах (OFE, Otwarty Fundusz Emerytalny) 162 млрд zł (2,7 трлн ₽) будут автоматически переведены на 16 млн индивидуальных пенсионных счетов (IKE, Indywidualne Konto Emerytalne). Правда, полякам предложена альтернатива - использовать эти средства для увеличения своих пенсионных прав в солидарной пенсионной системе (под администрирование польского управления соцзащиты ZUS, Zakład Ubezpieczeń Społecznych).


Причем в первом случае будет взиматься трансферный налог 15% от активов (средства продолжают подлежать наследованию). Во втором варианте облагаться будет пенсионная выплата (наследование пропадает).


Уплата 15% трансферного налога должно помочь правительству повысить пенсионные взносы и др. социальные выплаты, снизить дефицит госфинансов до 0,2% ВВП, снизить госдолг с 47,4% ВВП до 45,5% ВВП, поддержать рост ВВП на уровне 3,3%.


Кстати, крупнейшие OFE принадлежат иностранцам, в т.ч. MetLife, NN Group и Aviva.

Стоит заметить, что такое нововведение фактически запланировано через год после свершившегося введения системы добровольных пенсионных планов (PPK, Pracownicze Plany Kapitałowe) по аналогии с разрабатывавшимся в России ИПК (индивидуальный пенсионный капитал). В рамках PPK ежемесячно будет уплачиваться минимум 1,5% от взносооблагаемой базы (ФОТ) на IKE. Ожидается, что в среднем тариф составит 2,0%. Для стимулирования участия населения в этом проекте ежегодно 240 zł в дополнение к разовому взносу 250 zł. В систему будут вовлечены сначала работники предприятий с численностью персонала не менее 250 чел (с 1 июля 2019 г.), и к 1 января 2021 г. в нее будут вовлечены все работодатели. Участнику PPK предоставлена возможность отказывается уплачивать взносы, получив при этом период "охлаждения" на 4 года, по завершению которых вновь нужно выбирать тариф.


Предыдущие основные вехи реформирования польской пенсионной системы: 1999 - введена трехуровневая система, поляки стали в обязательном порядке откладывать 7% от размера взносооблагаемых доходов в OFE. ZUS стал получать 12,22%.

2011 г. - вследствие финансово-экономического кризиса 2008 г. - сильно ухудшилось состояние госбюджета. Взносы в OFE сократились до 2,3%, а остальное стало перенаправляться в ZUS.

2014 г. - активы OFE, сформированные из гособлигаций были национализированы в пользу ZUS (пенсионные права поляков якобы были соразмерно увеличены). У OFE основной инвестпортфель стал формироваться за счет акций. Взносы в OFE стали абсолютно добровольными.

Сейчас тариф в ZUS составляет 19,5%


Кстати, про IKE. Владелец счета вправе выбрать вариант инвестирования своего пенсионного капитала: в форме банковского вклада, страхования капитала, инвестирования через инвестиционные фонды, самостоятельного инвестиция на бирже. Соответственно, счета могут быть открыты в страховых компаниях, банках и у брокеров. Доход по счету освобождается от налога на капитал (т.н. "налог на белку") в случае достижения пенсионных оснований, 19%. Тариф взносов на IKE ограничен. С 2005 по 2008 г. - 1,5% от взносооблагаемой базы (ФОТ), а с 2009 г. - 3,0%.


Пост в ФБ